چرخه مالی - شاخص عملکرد شرکت

چرخه مالی - یک دوره که بین بلوغ حساب های قابل پرداخت (پرداخت دریافت شده توسط مشتریان و مواد اولیه از تامین کنندگان) و تاریخ وصول مطالبات (دریافت وجه از مشتریان برای محصولات دریافت شده توسط آنها) به این نتیجه رسیدند. نام دوم این مفهوم - یک سری از گردش مالی پول است.

چرخه مالی است مدت زمان تعیین شده توسط فرمول زیر:

PFC + = POPZ زیرزمینی - POKZ،

که در آن POPZ - دوره انقلاب از موجودی؛

از زیر زمین - یک شاخص از دوره مداری مطالبات ؛

POKZ - یک شاخص از دوره مداری حساب های قابل پرداخت.

بر اساس موارد فوق، مدت زمان از چرخه معاملات نقدی است مدت زمان متوسط در ارتباط با جریان نقدی در اجرای فعالیت اولیه صنعتی و هجوم به عنوان یک نتیجه از تولید و فعالیت های مالی آنها مشخص است.

به عبارت دیگر، چرخه مالی - زمان است که توسط آن منحرف نقدی از گردش خون. این شاخص در تعیین بهره وری از فعالیت های اقتصادی از موضوع ضروری است.

اختیار این شرکت است که همیشه در رزرو، که آن را می توانید در صورت نیاز استفاده کنید. ما در حال صحبت کردن در مورد منابع پولی ارائه شده توسط حساب های قابل پرداخت. در واقع، پول سرمایه گذاری در تولید، می تواند نه فقط می خواهم که به منظور پوشش کمبود کوتاه مدت خود را حذف می شود. بنابراین، هیچ سخنرانی در مورد فروش موجودی در کاهش قیمت وجود دارد. وضعیت دریافتنی مشابه است. برای به دست آوردن اضافی نهاد بودجه کسب و کار رسیدن به تغییرات خاصی در روابط با بدهکاران.

چرخه مالی شرکت نشان می دهد که مدیریت موثر ترین حسابهای دریافتنی. بنابراین، در حال حاضر پرداخت می توان با موفقیت مدیریت، و در صورت یک وضعیت بحرانی - برای به تاخیر انداختن بازپرداخت چنین بدهی. به عبارت دیگر، آن است که قابل پرداخت به طور غیر مستقیم کنترل حجم پول نقد در حال حاضر و باید به هنگام ارزیابی فعالیت های مالی این شرکت گرفته شده است.

در تجزیه و تحلیل فعالیت متخصصان موضوعی مشاهده همبستگی چرخه عملیاتی و مالی، اما آنها جنبه های مختلف شرکت توصیف می کنند. بنابراین، با کمک چرخه عامل داده شده است ویژگی های تولید و فن آوری از جنبه های این شرکت است. این زمان که در آن منابع مالی در قالب موجودی و مطالبات منجمد نشان می دهد.

چرخه مالی آن جنبه مالی از فعالیت نشان می دهد. با توجه به پرداخت صورت حساب در شرکت یک زمان تاخیر خاصی وجود دارد - زمانی که منابع مالی از گردش مالی مشتق شده - کمتر از میانگین گردش مالی حساب های پرداختنی.

در کاهش پویا از چرخه عملیاتی و متخصصان مالی، این واقعیت این است به عنوان یک روند مثبت در نظر گرفته. کاهش اندازه چرخه عامل است، به طور عمده با افزایش سرعت تولید و شتاب از گردش مالی مطالبات انجام شده است. چرخه مالی را می توان به علت کاهش در حساب های قابل پرداخت گردش مالی کاهش می یابد.